Wat gebeurt er met de toeslagen van een overledene?
Ze stoppen vanzelf — maar er komt vaak nog een betaling die later wordt teruggevraagd.
U hoeft het overlijden niet zelf te melden bij de Belastingdienst: die krijgt het door van de gemeente en zet de toeslagen stop. U ontvangt daarover een beslissing. Het addertje zit in de verwerkingstijd: de toeslag over de maand na het overlijden, en soms ook de maand daarna, wordt meestal nog uitbetaald en later teruggevraagd. Zet dat bedrag dus apart. De terugvordering komt bij de nalatenschap terecht en dus bij de erfgenamen. Let ook op uw eigen toeslag: erft u vermogen, dan kan dat boven de vermogensgrens per 1 januari uitkomen, waardoor het recht op huurtoeslag, zorgtoeslag of kindgebonden budget dat jaar vervalt.
Ook gezocht als: huurtoeslag na overlijden partner, zorgtoeslag stopzetten overledene, toeslag terugbetalen erfgenamen, erfenis en huurtoeslag, kindgebonden budget overlijden, toeslagen nabestaandenmachtiging.
In het kort
- Melden: hoeft niet; de gemeente geeft het overlijden door
- Let op: de maand ná het overlijden wordt vaak nog uitbetaald
- Doe dit: zet die betaling apart tot de definitieve berekening
- Terugvordering: komt bij de nalatenschap en dus bij de erfgenamen
- Uw eigen toeslag: een erfenis kan die laten vervallen per 1 januari
- Inzien: met uw eigen DigiD plus een nabestaandenmachtiging
Het geld dat binnenkomt is nog niet van u
Een nabetaling na het overlijden voelt als meevaller en is het bijna nooit.
Dit is de klassieke misser in de eerste maanden. De toeslag loopt nog even door omdat de administratie achterloopt, het bedrag komt op dezelfde rekening als altijd, en tussen alle andere betalingen valt het niet op. Maanden later komt de definitieve berekening en wordt het teruggevraagd — op een moment dat de rekening misschien al is opgeheven en het geld is besteed. Zet daarom elke toeslagbetaling die ná de overlijdensdatum binnenkomt apart, en houd hem apart tot de definitieve berekening op de mat ligt.
| Wat | Wanneer | Wat u doet |
|---|---|---|
| Overlijden doorgegeven | Automatisch via de gemeente | Niets; wel controleren |
| Toeslag wordt stopgezet | Kort daarna, met een beslissing | Brief bewaren |
| Nabetaling over de maand erna | Vaak nog uitbetaald | Apart zetten, niet uitgeven |
| Definitieve berekening | Maanden later, soms het jaar erna | Terugbetalen of verrekenen |
| Uw eigen toeslag na de erfenis | Getoetst per 1 januari | Zelf wijziging doorgeven |
Een erfenis kan uw eigen toeslag laten vervallen
Voor huurtoeslag, zorgtoeslag en kindgebonden budget telt uw vermogen op 1 januari.
Dit is het punt dat nabestaanden het vaakst overvalt. Erft u geld of een deel van een woning, dan telt dat mee voor de vermogenstoets van de toeslagen. Komt u daarmee boven de grens uit op 1 januari, dan heeft u dat hele jaar geen recht op de toeslag — ook niet als het geld inmiddels is besteed aan de uitvaart of aan schulden van de nalatenschap. Wie dat te laat merkt, krijgt een terugvordering over een heel jaar. Bekijk daarom zodra de omvang van de erfenis duidelijk is of uw eigen toeslagen nog kloppen.
Zo voorkomt u een naheffing
Vijf stappen die voorkomen dat er een jaar later een rekening komt.
- 1
Wacht het bericht af
De Belastingdienst krijgt het overlijden via de gemeente en stuurt zelf een beslissing.
- 2
Zet betalingen apart
Komt er na het overlijden nog toeslag binnen, zet dat bedrag dan opzij.
- 3
Vraag een machtiging aan
Regel een nabestaandenmachtiging om de toeslagen online te kunnen inzien.
- 4
Kijk naar uw eigen toeslag
Erft u vermogen, controleer dan of uw eigen huur- of zorgtoeslag nog klopt.
- 5
Bewaar de beschikkingen
Bewaar alle brieven; de definitieve berekening komt vaak pas veel later.
Wat u hier wel en niet vindt
De terugvordering staat vooraan, want daar gaat het geld verloren.
De meeste uitleg blijft steken bij "toeslagen stoppen automatisch". Dat klopt, maar het is niet het stuk waar nabestaanden last van krijgen. Dat zijn de twee dingen die daarna komen: de nabetaling die geen meevaller is, en de vermogenstoets die uw eigen toeslag raakt. Beide kosten geld op een moment dat niemand er nog aan denkt. Bedragen en grenzen noemen wij niet: die wijzigen jaarlijks en staan actueel bij de Belastingdienst.
Telt een uitkering mee voor de vermogenstoets?
Wat op 1 januari nog op uw rekening staat telt mee — ongeacht waar het vandaan kwam.
Een uitkering uit een uitvaartverzekering is bedoeld voor de uitvaart en is daar meestal ook snel aan besteed. Blijft er een deel over dat op 1 januari nog op de rekening staat, dan telt dat gewoon mee voor de vermogenstoets van de toeslagen. Een naturaverzekering speelt hier niet: die keert niet in geld uit maar in diensten. Dat verschil kan bij een krappe vermogensgrens onverwacht uitmaken.
Veelgestelde vragen over toeslagen
De vragen die opkomen bij de eerste brief van de Belastingdienst.
Nee, dat hoeft niet. De Belastingdienst krijgt het overlijden door van de gemeente en zet de toeslagen daarna stop. U ontvangt daarover een beslissing per post. Wel verstandig om na een paar weken te controleren of dat ook echt is gebeurd.
Omdat het verwerken tijd kost. De toeslag over de maand na het overlijden, en soms ook over de maand daarna, wordt vaak nog uitbetaald. Dat bedrag wordt later teruggevraagd. Zet het daarom opzij op een aparte rekening en geef het niet uit.
Dat komt bij de nalatenschap terecht en dus bij de erfgenamen. Dat is precies waarom die nabetaling apart moet blijven staan. Kwam de toeslag op een gezamenlijke rekening, dan valt hij makkelijk niet op tussen alle andere bij- en afschrijvingen.
Vaak pas maanden later, soms zelfs pas het jaar erna. Tot dat moment is niet zeker of er nog iets bij komt of af gaat. Sluit de administratie daarom niet te vroeg af en bewaar alle beschikkingen bij elkaar in een map.
Ja, en dat verrast veel mensen. Voor huurtoeslag, zorgtoeslag en kindgebonden budget geldt een vermogensgrens per 1 januari. Zit u daar door een erfenis boven, dan vervalt het recht voor dat hele jaar en volgt er later een terugvordering over dat jaar.
De terugvordering blijft staan; de reden van de uitgave verandert daar niets aan. Neem contact op met de Belastingdienst over een betalingsregeling. Dat is een gesprek dat beter vroeg dan laat gevoerd wordt, want de ruimte wordt kleiner naarmate u wacht.
Met uw eigen DigiD en een nabestaandenmachtiging. Inloggen met de DigiD van de overledene kan niet en mag niet. Met die machtiging ziet u wat er loopt, wat er is stopgezet en welke bedragen er nog openstaan bij de Belastingdienst.
Bijna altijd. Het huishouden bestaat uit één persoon minder en het inkomen verandert, waardoor het bedrag opnieuw wordt berekend. Geef die wijziging door zodra u de nieuwe situatie kent; wachten leidt vrijwel altijd tot een verrekening achteraf over meerdere maanden.
Ja, ook die wordt opnieuw beoordeeld. Bij het wegvallen van een ouder veranderen het inkomen en soms het aantal opvanguren. Meld de wijziging zelf, want anders loopt de betaling door op basis van gegevens die niet meer kloppen met uw situatie.
Bij een terugvordering die u niet kunt overzien of niet kunt betalen. De sociaal raadslieden van de gemeente helpen daar kosteloos bij, net als een ouderenbond. Wacht niet tot er een aanmaning ligt, want dan zijn de opties een stuk kleiner.
Gerelateerde onderwerpen
Deze pagina's sluiten het dichtst aan: belasting, inkomen en administratie.
